Fraud Management


PENDAHULUAN  

Sebagaimana diketahui bahwa belakangan ini banyak pemberitaan tentang kejadian fraud (kecurangan) yang dialami oleh beberapa perusahaan. Fraud bisa berdampak secara finansial maupun non finansial. Dampak tersebut bisa terjadi secara berkepanjangan. Oleh karena itu setiap perusahaan wajib untuk mencegah dan mendeteksi terjadinya fraud. 

SASARAN PESERTA
Peserta yang diharapkan hadir dalam workshop ini adalah : 
  • Direktur Keuangan, Manajer Keuangan.
  • Direktur SDM, Manajer SDM.
  • Pemimpin  Perusahaan.
  • Business Development Director. 
  • General Manager. 
  • Internal Audit. 

MATERI WORKSHOP
Workshop ini akan diselenggarakan selama dua hari dengan materi sebagai berikut: 

HARI PERTAMA

SESI 1. PENDAHULUAN
  • Tujuan Kebijakan & Prosedur.
  • Dasar Hukum Kebijakan (Referensi). 
  • Definisi atau Istilah.
  • Manajemen & Organisasi 

SESI 2. KONSEP DASAR TENTANG FRAUD

1. Katagori Utama Fraud (Fraud Tree)
  • Korupsi (Corruption).
  • Pencurian/Penggelapan Aset (Asset Misappropriation). 
  • Manipulasi Laporan Keuangan/ Penggelapan (Fraudelent Statements).
  • Tindak Pidana Bank/Pencucian Uang (Money Laundering).


2. Elemen Dasar Terjadinya Fraud (Fraud Triangles)
  • Tekanan (Presure).
  • Kesempatan (Opportunity). 
  • Rasionalisasi (Rationalization). 


3. Penetapan Indikator Fraud (Red Flags)
  • Indikator Fraud bersifat Finansial.
  • Indikator Fraud bersifat Non Finansial. 
  • Indikator Fraud untuk Internal (Internal Fraud). 
  • Indikator Fraud untuk eksternal (External Fraud).


SESI 3.  SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL

1. Peran Aktif Karyawan & Dewan Direksi 
  • Penetapan Kebijakan Kode Etik Organisasi (Code of Conduct). 
  • Mekanisme Implementasi Kode Etik Organisasi (Code of Conduct Implementation). 
  • Penerapan Kebijakan Benturan Kepentingan (Conflic of Interest). 
  • Penerapan Pengendalian terkait Sumber Daya Manusia.

2. Peningkatan Kesadaran Tentang Fraud dan Dampaknya (Fraud Awareness)
  • Penetapan Kebijakan Pemisahan Fungsi &  Kewenangan.


HARI  KEDUA

SESI 1.  KEBIJAKAN PENETAPAN STRATEGI ANTI FRAUD

1. Pencegahan
  • Peningkatan Anti Fraud Awareness. 
  • Proses Identifikasi Kerawanan. 
  • Kebijakan Pengenalan Karyawan (Know Your Employee). 

2. Deteksi
  • Penetapan Kebijakan Whistle Blowing. 
  • Prosedur Pelaporan & Tindaklanjut Whistle Blowing. 
  • Mekanisme Surprise Audit. 
  • Penetapan Kebijakan Surveillance System.

3. Investigasi, Pelaporan dan Sanksi
  • Prosedur dan Standar Teknik Investigasi. 
  • Prosedur Pelaporan dan Tindaklanjut Investigasi. 
  • Transparansi Kebijakan Pengenaan Sanksi-sanksi. 


SESI 2. PEMANTAUAN, EVALUASI DAN TINDAK LANJUT

1. Kebijakan Sistem Pengendalian Data Informasi
  • Prosedur Pengamanan Data Elektronik yang berkaitan dengan data Nasabah. 
  • Prosedur Pengamanan Data Elektronik yang berkaitan dengan Pembukuan Bank. 
  • Prosedur Pengendalian Pencatatan Aset. 
  • Mekanisme Pencatatan Gaji, Upah Lembur dan Absensi. 
  • Mekanisme Pelaksanaan In-House Training External Training dan Perjalanan Dinas.

Posted by wkconsultings on Sunday, August 03, 2014. Filed under . You can follow any responses to this entry through the RSS 2.0

0 comments for Fraud Management

   

Leave comment

Recent Entries

Recent Comments

Photo Gallery